Calculer votre rente AVS

En complément à notre article «La rente AVS, c'est pas automatique!» (TCF 03/2014), voici comment calculer votre rente AVS.

La rente d’assurance vieillesse (AVS) que nous toucherons tous à notre retraite au plus tard, n’est pas simple à calculer! Une seule certitude: sauf lacunes (des années où l’on n’a pas cotisé), elle varie aujourd’hui entre 1170 fr. et 2340 fr. pour une personne seule. Mais, pour entrer dans les détails, accrochez-vous!

Prenons l’exemple de Marina, mariée, qui prend sa retraite cette année à 64 ans, après avoir cotisé, 43 ans durant sur un revenu total de 800 000 fr. Ses deux enfants sont nés en 1973 et en 1975. Son mari, du même âge qu’elle, ne prendra sa retraite que l’an prochain. Quelle rente va-t-elle toucher?

> Calcul de la revalorisation

Pour tenir compte de l’inflation, le total de ses revenus est multiplié par un facteur de revalorisation: 1.204 pour quelqu’un qui a commencé à cotiser en 1971 (tabelle, état 2014).
 Soit 800 000 fr. x 1.204 = 963 200 fr.

> Calcul du revenu annuel moyen

Il suffit de diviser le revenu indexé par le nombre d’années de cotisations.
Soit 963 200 fr. : 43 ans = 22 400 fr.

> Calcul du bonus éducatif, c’est-à-dire les années d’autorité parentale sur un ou plusieurs enfants jusqu’à 16 ans (ou pour des soins à de proches parents). Pour ce faire, on multiplie le nombre d’années consacrées à l’éducation par le montant maximal d’une rente de couple (42 120 fr. en 2014). Soit 18 ans x 42 120 fr. = 758 160 fr.

Mais il faut diviser ce chiffre par 2, car, comme seule Marina va toucher une rente en 2014, elle n’a droit qu’à un demi-bonus. L’an prochain, lorsque son mari prendra aussi sa retraite, on tiendra alors compte d’un bonus plein. Soit 758 160 fr. : 2 = 379 080 fr.

Puis, il faut le diviser par 43 pour calculer la moyenne. Soit 379 080 fr. : 43 ans = 8816 fr.

> Calcul du revenu annuel moyen déterminant

On additionne le revenu moyen et le demi-bonus éducatif moyen. Soit 22 400 fr. + 8816fr. = 31 216 fr.

> Calcul de la rente mensuelle

Pour trouver la rente correspondante, on se réfère à l’échelle 44 de l’AVS et on prend le chiffre de l’échelle le plus proche (et le plus élevé) du revenu annuel moyen déterminant. Pour 31 216 fr, c'est 32 292 fr. L'échelle nous montre que ce revenu correspond à à une rente de 1565 fr.

Plus long mais moins fastidieux

On vous l’accorde: tout ça est fort compliqué! Et dès l’an prochain, lorsque le mari de Marina prendra aussi sa retraite, il faudra en plus tenir compte du splitting pour calculer la rente de couple…

Alors, sachez que votre caisse peut, sur demande, faire un calcul approximatif (puisqu’elle ignore combien vous allez exactement gagner jusqu’à votre retraite). La démarche est gratuite dès 40 ans et si vous ne l’avez pas déjà demandé dans les cinq années précédentes. Mais elle peut prendre plusieurs semaines.